주식 세금 완벽 정리 - 초보자도 이해하는 2025 가이드
“주식으로 500만 원 벌었는데, 세금으로 날아갔다고요?”
모르면 손해 보는 주식 세금의 모든 것.지금부터 국내/해외 주식 투자 시 꼭 알아야 할 세금 구조를
가장 쉽게 알려드립니다.
🇰🇷 1. 국내 주식 세금 구조 (2025 기준)
🔸 1) 양도소득세
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과세 대상: 일반인은 비과세 (단, 대주주*는 과세)
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대주주 기준:
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상장사 지분 1% 이상 또는 종목별 10억 원 이상 보유 시
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양도차익에 대해 22~33% 세율 부과
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➡️ 대부분의 개인 투자자에게는 해당 없음
🔸 2) 배당소득세
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배당 발생 시 15.4% 자동 원천징수
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배당 소득이 연간 2천만 원 초과 시 → 금융소득 종합과세 (6.6~49.5%)
🔸 3) 증권거래세
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매도 시 부과
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0.20% (코스피 기준, 2025년 인하 확정)
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코스닥은 0.23%, ETF는 0.00%
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🌍 2. 해외 주식 세금 구조
🔸 1) 양도소득세
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연간 250만 원 초과 수익에 대해 22% 과세
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기본 공제: 연 250만 원
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예: 1년간 해외 주식 수익 500만 원 → 250만 원 과세 대상 → 55만 원 세금
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신고 기간:
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매년 5월 (종합소득세 신고기간)
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홈택스 혹은 세무사 대행 가능
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🔸 2) 배당소득세
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미국 주식 기준: 15% 원천징수
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한국 국세청에 다시 신고 필요 없음 (이중과세 방지 협약 O)
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중국·유럽 등은 국가마다 다름 → 이중과세 여부 확인 필수
🔸 3) 기타 수수료 및 환전세
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환차익/환차손은 과세 대상 아님 (비과세)
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환전 수수료, 거래 수수료는 비용 처리 가능
🧾 3. 절세 전략 핵심 요약
| 절세 팁 | 설명 |
|---|---|
| ISA 계좌 활용 | 연 400만~2천만 원 비과세/분리과세 (2025 확대 예정) |
| 해외 주식 수익 분산 | 한 해 수익 250만 원 넘지 않게 매도 타이밍 조절 |
| 장기 보유 전략 | 단기 매매보다 실현 수익 늦출수록 세금 이연 가능 |
| 거래기록/영수증 보관 필수 | 양도세 신고 시 입증 자료 필수 |
📌 세무 대행 서비스 추천 (2025 기준, 한국 기준)
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삼쩜삼 (https://www.3o3.co.kr)
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해외 주식 세금 자동 계산 및 신고 대행
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간편 인증 + 자동 입력 시스템
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국세청 홈택스 연계 세무사 이용
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홈택스 > ‘세무사 찾기’에서 지역별 신고 대행 전문가 검색 가능
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마이택스(MyTax)
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주식/가상화폐 종합 세무대행 전문
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세무 상담, 자동 계산기 제공
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✅ 결론
주식 세금은 모르면 낭패지만, 알면 피할 수 있습니다.
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국내는 배당소득세, 거래세 중심,
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해외는 양도소득세와 배당소득세 병행 구조입니다.
기본 공제와 신고 기간만 잘 기억하고, ISA 계좌 등 절세 수단을 적절히 활용하세요.
